Cazul a fost documentat de funcționarii postului vamal Bălți (PVI), după ce au supus verificărilor o declarație vamală de import a aparatelor de aer condiționat, expediate din Republica Polonă, în adresa unui agent economic rezident.
Inițial, declarația vamală a fost repartizată pe culoarul verde de vămuire, însă a fost direcționată pe un culoar mai aspru de vămuire, în baza riscului de declarare eronată a valorii în vamă.
În rezultatul contrapunerii datelor indicate în actele de însoțire și a mărfurilor fizice, a fost depistată clasificarea tarifară eronată a acestora, fapt ce a generat exonerarea parțială a drepturilor de import.
Urmare a rectificării datelor din declarația vamală a fost calculată și încasată suplimentar suma de 68710,85 lei.